近日，为进一步规范浙江省杭州市非公开招标的政府采购行为，审计局积极配合市纪委、市财政局等部门开展了全市非法实施单一来源采购(直接发包)的联合重点监管工作。随机抽取16个市直部门、9个市属国有企业、高校和医院，共145个检查项目。通过对使用制度依据的正确性、采购程序执行的完整性和履行监督职责的有效性进行重点监督，督促各部门、企事业单位“强化意识、构建机制、推进标准化”，进一步加强全市政府采购的规范化管理。

第一，强化依法采购意识。此次专项检查进一步增强了全市各单位的依法采购意识，推进了全市25个市级部门和市属企事业单位的专项自查工作，全面安排了下级机构委托项目和市级公共交易平台项目。检查过程中，审计依托《政府采购法》及其实施条例和相关规章制度，检查全市各单位政府采购活动中是否存在政府采购项目拆分或非法规避政府采购程序的情况，要求采购人严格按照政府集中采购目录和采购限额标准实施采购，全面强化了对各单位政府采购行为的正确认识。

第二，建立和完善内部控制制度。检查重点是法律法规的具体应用、审批和备案程序的执行、采购和承包项目的交易流程以及下属单位的内部控制管理。对于存在问题的单位，审计要求建立健全政府采购内部管理制度，如政府采购预算和计划管理、政府采购活动管理、验收管理等。、确定专职(兼职)政府采购人员，签署和确认各项政府采购项目，积极做好政府采购文件备案、合同网上备案、信息统计汇编、档案管理等工作。从制度层面上，严格要求承包商必须具备相应的资质和资质，必须有从公开招标失败到直接发包的交接程序，防止以“集体决策”、“一案一议”等方式非法使用单一来源采购或直接发包，从而有效杜绝单一来源采购的滥用。

第三，督促问题整改落实。根据检查中发现的问题，整理并向被抽查单位发送《整改清单》。审计要求各单位坚持问题导向，积极采纳审计建议，结合诚信风险排查，明确相关问题的责任单位和责任领导，及时制定整改措施，限期完成整改任务。同时，要进一步排查漏洞，补短板，扬长避短，重视招标采购领域的案例问题，举一反三克服困难，从源头上有效规范政府采购和工程建设领域的交易行为，提高财政资金使用绩效。